Davčni svetovalec: Ti stroški prihajajo od vas - Your-Best-Home.net

Davčni svetovalec je vedno povezan s stroški. Če ne bi bilo tako, bi verjetno bistveno več ljudem neprijetno nalogo odvzema davka odvzeli iz rok. Toda stroške davčnega svetovalca je enostavno izračunati. Tu lahko ugotovite, kakšen znesek lahko pričakujete.

Kratke najpomembnejše stvari

• Davčni svetovalec ne more svobodno izbirati stroškov, nastalih za njegovo delo. Obvezen je na sistem nagrajevanja.
• Še vedno obstaja možnost pogajanja o pristojbini.
• Če menite, da je pristojbina previsoka, se lahko pred njo branite.
• Davčni svetovalec ne pomaga samo s svojim strokovnim znanjem. Prav tako vam daje več časa za oddajo davčne napovedi.
• Od davka lahko odštejete dele stroškov za davčnega svetovalca.
• V mnogih primerih je kljub pristojbinam priporočljiva uporaba davčnega svetovalca.

Davčni svetovalec vam bo pomagal s svojim strokovnim znanjem, nekatere stroške pa lahko celo odštejete od svojega davka.

Koliko stanejo davčni svetovalci?

Davčnega svetovalca pri določanju stroškov zavezuje odlok o prejemkih davčnih svetovalcev. Ta odlok, ki se pravilno imenuje »Odlok o prejemkih za davčne svetovalce, davčne zastopnike in podjetja za davčno svetovanje (StBVV)«, predstavlja okvir, znotraj katerega se morajo premikati stroški.
Glede na zapletenost določenega naročila lahko davčni svetovalec določi pristojbine na spodnjem delu okvira, izbere srednjo vrednost ali okvir popolnoma izčrpa. Pri določanju stroškov za davčnega svetovalca velja naslednje načelo: bolj zapletena je naloga, višje so provizije.
Če stranka na primer predloži veliko število nesortiranih dokumentov, to poveča obremenitev strokovnjaka in s tem tudi pristojbine za davčnega svetovalca. Če je po drugi strani davkoplačevalec natančno urejen, ni posebnosti, ki jih je treba upoštevati in je zato davčna napoved pripravljena zelo hitro, kar pomeni, da so stroški za davčnega svetovalca temu primerno nižji.

Izračunajte stroške za davčnega svetovalca

Da bi davčni svetovalec izračunal stroške svojega dela, izhaja iz StBVV in osnovno pristojbino, ki je tam navedena, pomnoži s faktorjem, odvisnim od napora. Za različne storitve se mora sklicevati na različne tabele plačil StBVV. Naslednja tabela stroškov prikazuje, kaj so to:

dejavnosti	okvir	srednji faktor	Tabela za osnovno pristojbino
Informacije, nasveti, začetni nasveti	1 / 10-10 / 10	0,55	Preglednica A.
Obračun davka od dohodka	1 / 10-6 / 10	0,35	Preglednica A.
Določitev stroškov oglaševanja	1 / 20-12 / 20	0,325	Preglednica A.
Letna napoved davka od prodaje	1 / 10-8 / 10	0,45	Preglednica A.
Račun presežka dohodka	5 / 10-20 / 10	1,25	Preglednica B.
računovodstvo	2 / 10-12 / 10	0,7	Tabela C (pristojbina na mesec)

Primer 1, obračun dohodnine : ga . Muster najame davčnega svetovalca, da odda svojo davčno napoved. V ocenjevalnem letu je imela dohodek od samostojnega dela 50.000 evrov. Osnovna pristojbina po tabeli A je torej 1.230 evrov. Glede na trud vam lahko davčni svetovalec zaračuna stroške od 123 evrov (faktor 0,1 ali 1/10) do 738 evrov (faktor 0,6 ali 6/10).

dejavnik	1/10	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10
pristojbina	123 evrov	246 evrov	369 evrov	492 evrov	615 evrov	738 evrov

Primer 2, izračun presežka dohodka: G. Frei je samozaposlen in izračun presežka dohodka pripravi njegov davčni svetovalec. V letu ocenjevanja je imel dohodek 48.000 evrov. Tabela B določa 248 evrov za osnovno pristojbino. Davčni svetovalec lahko tako izračuna stroške od 124 evrov (faktor 0,5 ali 5/10) do 496 evrov (faktor 2 ali 20/10). Če bo gospod Frei davčno napoved opravil tudi strokovnjak, mu bo zaračunal tudi pristojbino.

dejavnik	5/10	6/10	7/10	8/10	9/10	10/10	11. 10.	12. 10.
pristojbina	124 evrov	148,80 evra	173,60 evra	198,40 evra	223,20 evra	248 evrov	272,80 evra	297,60 evra
dejavnik	13/10	14. 10.	15. 10.	16/10	17/10	18/10	19. 10.	20. 10.
pristojbina	322,40 evra	347,20 evra	372 evrov	396,80 evra	421,60 evra	446,40 evra	471,20 evra	496 evrov

Primer 3, računovodstvo: G. Folder ima podjetje, ki je v ocenjevalnem obdobju ustvarilo 80.000 EUR prihodka. Računovodstvo je zaupal svojemu davčnemu svetovalcu. V tem primeru je osnovna pristojbina po tabeli C 164 evrov. Davčni svetovalec lahko zaračuna med 32,80 evra (faktor 0,2 ali 2/10) in 196,80 evra (faktor 1,2 ali 12/10), odvisno od napora. Pomembno: Za razliko od drugih primerov je računovodska provizija mesečni strošek podjetja zaradi tekoče dejavnosti.

dejavnik	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10	7/10
pristojbina	32,80 evra	49,20 evra	65,60 evra	82 evrov	98,40 evra	114,80 evra
dejavnik	8/10	9/10	10/10	11. 10.	12. 10.
pristojbina	131,20 evra	147,60 evra	164 evrov	180,40 evra	196,80 evra

Ali se pristojbina za davčnega svetovalca lahko pogaja?

Čeprav StBVV zagotavlja natančen okvir za pričakovane stroške davčnega svetovalca, to ne pomeni, da v posameznih primerih ni mogoče odstopati od njega.
Po 4. členu StBVV je lahko nadomestilo tudi nad ali pod to mejo, če je bil sklenjen ustrezen dogovor med davčnim zavezancem in davčnim svetovalcem. Ta dogovor mora biti sklenjen v besedilni obliki, lahko pa tudi v elektronski obliki. Podpis ni potreben.
Pri tem pa je odločilen dejavnik odstavek 4 oddelka 4, ki določa, da mora biti nižje plačilo "v ustreznem razmerju do uspešnosti, odgovornosti in tveganja davčnega svetovalca". Brezplačna posvetovanja so zato izključena.
Davčni svetovalec vas mora pisno obvestiti o možnosti odstopanja od StBVV.

Pristojbina za davčnega svetovalca je po dogovoru. Vendar pa bi morali biti stroški sorazmerni z uspešnostjo.

Kako se lahko pred davčnimi svetovalci branite pred prevelikimi stroški?

Če se zdi račun davčnega svetovalca previsok, vas to ne razreši obveznosti, da najprej plačate stroške. Če želite ukrepati proti temu, preverite, ali je pravilno določil osnovno pristojbino. Nato si oglejte uporabljeni faktor. Če je za izračun tukaj izbral zelo visok faktor, čeprav vaš primer ni predstavljal posebnih težav ali je vložil veliko truda, morate to točko obravnavati in razjasniti z njim.
Če se ne morete dogovoriti, imate možnost pritožbe pri pristojni zbornici davčnih svetovalcev. Tam se preveri, ali je davčni svetovalec izpolnil vse poklicne obveznosti ali jih je kršil. Vendar pa račun sam ni preverjen.
Če je davčni svetovalec storil napake, ki so vam povzročile finančno škodo, lahko zoper njega uveljavljate odškodninske zahtevke v skladu z odstavkom 1 oddelka 280. Ne pozabite pa, da če je najhujše v najslabšem, morate biti sposobni dokazati napake.
Če so po vašem mnenju stroški razumni, vendar z delom niste zadovoljni, imate precej slabe kartice: davčni svetovalec s svojimi strankami sklene pogodbo o tako imenovani »plačani agenciji«. Izjavi se le, da vam je pripravljen svetovati. Ni uspeha.
Najbolje je, da se pred začetkom dela pogovorite s svojim davčnim svetovalcem. Če mu lahko navedete grob opis posebnosti, ki jih je treba pričakovati v vašem primeru, katere dokumente boste predložili v kakšni količini in obliki ter ali obstajajo druge oteževalne okoliščine, bi vam davčni svetovalec lahko dal okvirna navodila za pričakovane stroške.

Če ima vaš davčni svetovalec previsoke stroške na računu, se lahko pred njim branite.

Kdaj potrebujete davčnega svetovalca?

V preprostih primerih lahko davčni zavezanci davčno napoved pripravijo in oddajo tudi sami. V drugih primerih pa se splača imeti strokovno pomoč pri razlagi s svojim strokovnim znanjem. Na ta način se izognete napakam in na koncu lahko dobite več denarja nazaj od davčnega urada.

Davčni svetovalec je priporočljiv za te skupine ljudi:

• Zaposleni, ki so delno dejavni v tujini
• Tako imenovani "čezmejni vozniki", torej ljudje, ki živijo v Nemčiji, vendar delajo v tujini
• Vlagatelji, ki želijo povrniti odtegnjeni davek
• Ljudje, ki so denar vložili na primer v zaprte sklade ali druge davčno varčne modele
• Ljudje, ki proizvajajo električno energijo iz fotovoltaičnega sistema in jo prodajajo. Tu se lahko zahteva obračun davka na promet ali obračun davka na promet
• Ljudje, ki želijo narediti darilo
• Osebe, ki so podlegle dedovanju

Poleg zgoraj omenjenih skupin ljudi je davčni svetovalec pogosto priporočljiv tudi za samozaposlene osebe ali osebe, ki delajo v posebnih panogah. Davčni svetovalec pozna pasti, pa tudi koristne nasvete in trike, ki vam bodo na koncu pomagali plačati le toliko davkov, kot ste dejansko morali.

Kateri roki veljajo za davčne svetovalce?

Pri oddaji davčnega obračuna veljajo določeni roki, ki jih je treba upoštevati. Če to prekoračite, ne da bi zaprosili za podaljšanje roka, lahko davčni urad zaračuna doplačilo za zamudo.
Če davčni zavezanec svojo izjavo odda sam, veljajo krajši roki kot v primerih, ko to delo prevzame davčni svetovalec.
Obračun dohodnine je treba predložiti brez podpore svetovalca, na primer do 31. julija naslednjega leta (tj. Do 31. julija 2020 za davčno leto 2019).
Davčni svetovalec ima za to veliko daljši čas. Če je naročen, mu izjave ni treba oddati do zadnjega dne februarja drugega leta po davčnem letu (tj. Za leto 2019 do 28. februarja 2021, na primer).

Kdaj ne potrebujete davčnega svetovalca?

V mnogih primerih ni treba poklicati davčnega svetovalca in s tem povzročiti stroške. Če na primer obstajajo samo prihodki od samostojnega dela, ki naj bi se poravnali le s stroški oglaševanja, stroški storitev, povezanih z gospodinjstvom, ali izrednimi bremeni, kot so stroški oskrbe zaradi primera oskrbe, lahko davkoplačevalci davčni obračun zlahka izdelajo sami in uporabijo davčni program "Elster " uporaba.

Z davčnim programom "Elster" lahko davčni obračun oddate tudi sami in si prihranite stroške davčnega svetovalca.

Kaj je združenje za pomoč pri dohodnini?

Tisti, ki se izogibajo stroškom davčnega svetovalca, a davčnega obračuna še vedno ne želijo vložiti sami, bodo cenejšo alternativo našli pri združenju za pomoč pri dohodnini.

Tam lahko različne skupine ljudi postanejo člani za letno plačilo, odvisno od njihovega bruto dohodka, in dajo davčno napoved tamkajšnjim strokovnjakom. Skupine ljudi vključujejo:

• Delavci
• Policist
• pripravnik
• študentov
• Upokojenci / upokojenci
• Osebe, ki prejemajo preživnino.

Združenjem za pomoč pri dohodnini podjetnikom, samozaposlenim osebam ali ljudem z dodatnim dohodkom od samozaposlitve ni treba svetovati. Enako velja za zaposlene, ki so - na primer s kapitalsko naložbo - v letu poleg tega zaslužili več kot 18.000 evrov (ali 36.000 evrov, če so skupaj ocenjeni).

Ali je mogoče davčnemu svetovalcu odšteti stroške od davka?

Stroške davčnega svetovalca lahko navedete v obračunu dohodnine in jih tako odbijete od davka. Stroške za to pa je treba prišteti k stroškom oglaševanja ali poslovnim odhodkom. To pomeni, da so odbitni samo stroški davčnega svetovanja, ki so nastali pri določanju dohodka.

Če davčni svetovalec deluje na naslednjih sistemih, lahko nastale stroške davkoplačevalcu odštejemo kot stroške, povezane z dohodkom:

• Priloga N (dohodek od samostojnega dela)
• Priloga V (dohodek od najema in zakupa)
• Dodatek R (dohodek od pokojnin)
• Priloga SO (drugi dohodki)
• Priloga AUS (tuji dohodek)

Stroški, ki nastanejo pri obdelavi teh sistemov, se lahko uveljavljajo kot obratovalni stroški:

• Priloga G (dohodek iz poslovanja)
• Priloga S (dohodek od samozaposlenega dela)
• Priloga L (dohodek iz kmetijstva / gozdarstva)
• Priloga EÜR (izračun presežka dohodka)

Vse druge dejavnosti davčnega svetovalca, ki ne služijo za določanje dohodka, niso odbitne.

Nasvet: Prosite svojega davčnega svetovalca, naj izda svoj račun tako, da bodo njegovi stroški jasno navedeni glede na odbitnost. Torej lahko te stroške vnesete v naslednjo davčno napoved v Prilogi N pod "Drugi odhodki, povezani z dohodkom" (vrstica 46).