Wohn-Riester hitreje spravi varčevalce družbe v svoje štiri stene. Pogoji so obetavni in ne samo donosni za družine. Tukaj preberite vse, kar bi morali vedeti o promociji nepremičnin.
Wohn-Riester je uspešen model. Zagovorniki potrošnikov združenja Stiftung Warentest so pred kratkim poudarili: kdor želi vlagati v stanovanjske nepremičnine, ki jih uporabljajo lastniki, je zelo dobro svetovati s pogodbo o stanovanjskem posojilu Riester. Poleg tega je zakonodajalec povečal financiranje: leta 2018 se je osnovni dodatek zvišal na 175 evrov na leto. Okoli 1,8 milijona ljudi v Nemčiji je podpisalo stanovanjsko pogodbo Riester. Z dobrim razlogom, saj lahko pri financiranju nepremičnin Wohn-Riester pogosto prihrani več deset tisoč evrov. Je pa tudi izdelek precej zapleten in ga zato mnogi ne razumejo.
Wohn-Riester: Te možnosti financiranja so na voljo
Wohn-Riester ponuja vse prednosti pogodbe o stanovanjskem posojilu in varčevanju: vsak mesec plačujete v fiksnem znesku in si tako zagotovite pravico do posojila za nizke obresti, ko je pogodba pripravljena za dodelitev. Vendar državna subvencija - podobno kot običajna Riesterjeva pokojnina - presega tisto, kar je mogoče z običajno pogodbo o gradbeni družbi.
Vsakdo, ki je obvezno zavarovan v zakonskem pokojninskem zavarovanju, je upravičen do subvencije za svojo stanovanjsko pogodbo Riester: matere in očetje na starševskem dopustu, plačani uslužbenci, javni uslužbenci, sodniki, vojaki in zakonci upravičencev do subvencij.
Zaposleni z nizkimi dohodki in otroci dosegajo posebno visoko raven podpore za prispevke, ki jih prispevajo zaradi državnih dodatkov. Po drugi strani pa lahko tisti, ki zaslužijo veliko, svoje prispevke zahtevajo za davčne namene. Na ta način dobi vsakdo ciljno podporo pri ustvarjanju lastnega kapitala.
Zlasti družine uživajo subvencijo z otroškimi dodatki. Z leti lahko prispevki in nadomestila znašajo do precejšnjih zneskov.
Mladi varčni varčevalci prejmejo tudi enkratni vstopni bonus v višini 200 evrov, pod pogojem, da zaprosijo za prvo nadomestilo, preden dopolnijo 25 let.
Pomembno vedeti: Subvencije se ne prejemajo samo v varčevalni fazi posojilne pogodbe za gradbeno družbo na plačane prispevke. Obroki odplačevanja po najemu stavbnega kredita se subvencionirajo tudi z državnimi dodatki.
Tako deluje prihranek doma Riester
Osnovna pravila za prihranke stavbne družbe Riester so enaka pravilom običajne pokojnine Riester: Vsak, ki v potrjeno stanovanjsko pogodbo o gradbeni družbi Riester vloži štiri odstotke svojih dohodkov od socialnega zavarovanja (SV bruto) iz preteklega leta, prejme 175 EUR osnovnega dodatka na leto: 2018). Otroke, rojene leta 2008 ali pozneje, država subvencionira s 300 evri na otroka na leto. Za starejše otroke je na voljo dodatek 185 evrov. Družina z dvema otrokoma lahko od leta 2018 koristi do 950 evrov na leto. Vzporedno s plačili države lahko prispevki za rezidenco Riester v mnogih primerih zmanjšajo davčno obveznost.
Kdo ima še posebej koristi od Riesterjevih prihrankov doma
Prejemniki nizkih plač z otroki
Družine z nizkimi dohodki lahko z nizkimi prihranki odstranijo vse dodatke. Celotna podpora se izplača, če se vplačajo štirje odstotki dohodka, za katerega se plačujejo prispevki za socialno varnost iz prejšnjega leta, pri čemer se dodatki lahko kompenzirajo z osebnim prispevkom. Če zaposleni v družini letno zasluži 25.000 evrov bruto (plača iz prejšnjega leta je ustrezna), plača le 825 evrov iz žepa in prejme 175 evrov osnovnega dodatka. Nedejavni, zakoniti skrbnik, zakonec lahko nato unovči celoten otroški dodatek z letno osnovno vsoto 60 evrov, ki se plača v drugi pogodbi o varčevanju z stanovanjskim posojilom Riester. Z dvema majhnima otrokoma je to skupaj 600 evrov. Obstaja tudi še 175 evrov osnovnega dodatka.Državnih sredstev tako za stanovanjska posojila kot za varčevalne pogodbe je skupaj z 885 evri osebnega prispevka skupaj 950 evrov - več kot polovica!
Zaslužni samski in poročeni pari
V primeru višje zaslužkov ni pomemben znesek dodatka, temveč učinek na davek. In to je na primer ob davčni stopnji 40 odstotkov. 2100 evrov, ki izhajajo iz stanovanjske pogodbe Riester, se lahko v dodatku AV odštejejo kot posebni stroški in imajo za posledico davčno ugodnost v višini 840 evrov (vključno z dodatkom). Dvojni zaslužkarji, ki plačajo 4200 evrov za dve pogodbi v letu, so veseli povečanja za 1.680 evrov (z dodatki).
Kako se prijaviti za financiranje
Za prejem dodatkov je treba na Urad za nadomestila za pokojninsko premoženje (ZfA) oddati vlogo. LBS to stori v imenu upravičenca. Da mu ne bo treba vsako leto izpolnjevati nove vloge, lahko odgovorni LBS izda pooblastilo za vlogo za stalno nadomestilo. Spremembe je treba sporočiti ZfA takoj, ko se pojavijo - na primer, če se poročite ali imate otroke. Državni dodatki se običajno izplačajo maja naslednjega leta.
Če želite v davčnem obračunu uveljaviti davčno ugodnost posojilne pogodbe za gradbeno družbo, je treba ustrezno izpolniti Prilogo AV k davčnemu obračunu.
Za kaj lahko uporabite pogodbo o varčevanju z stanovanjskim posojilom Riester
Za financiranje nepremičnin lahko tako kot katero koli drugo stanovanjsko posojilo in varčevalno pogodbo uporabite Riester-ov potrjeno stanovanjsko posojilo in varčevalno pogodbo, če gre za lastnino, ki jo uporabljate sami.
Pogodbo o stanovanjskem Riesterju lahko uporabite tudi za starostno primerno prenovo vaše nepremičnine. Predpogoj za to je, da vsaj polovico vsote porabite za ukrepe, ki izpolnjujejo zahteve DIN za gradnjo brez ovir. Preostali dvignjeni kredit morate uporabiti tudi za zmanjšanje ovir v ali na nepremičnini.
Še en pogoj: če ste lastnik svojega doma več kot tri leta, morate za obnovo porabiti najmanj 20.000 evrov iz svojega stanovanjskega posojila in varčevalne pogodbe Riester. Če svojega doma niste imeli toliko časa, boste morali zapraviti najmanj 6000 evrov.
Vsa posojila, s katerimi ste kupili ali zgradili lasten dom, lahko unovčite s stanovanjskim posojilom Riester. To velja ne glede na to, kdaj ste najeli posojilo.
Ustrezni Riesterjevi dodatki se spreminjajo glede na družinsko ozvezdje.
Obdavčitev pogodb o stanovanjskih posojilih in hranilnicah Riester
V nasprotju z denarno pokojnino Riester ni mesečnih izplačil, ki bi jih bilo mogoče obdavčiti z Wohn-Riesterjem. Navsezadnje je pokojninsko zavarovanje lastništvo doma. Kako se torej izračuna znesek, ki je obdavčen v starosti? Takoj ko najamete posojilo iz posojilne pogodbe stavbe Riester, se subvencionirani prispevki za odplačilo (dodatki in osebni prispevki) in znesek dviga (saldo prihrankov stavbe) evidentirajo na fiktivnem računu subvencije stanovanja. Ta znesek letno prinaša dva odstotka obresti.
Davki se plačajo na skupni znesek po upokojitvi - to je tisto, kar je znano kot obdavčitev "navzdol". Izbirate lahko med dvema različnima modeloma: bodisi plačujete davke v enakih obrokih do starosti 85 let ali pa plačujete celotno vsoto davka hkrati. Prednost: V tem primeru se porabi le 70 odstotkov sredstev. Tudi če se prvič odločite za prvo različico, lahko še enkrat kadar koli uporabite enkratno obdavčitev. Druga prednost obdavčitve na nižji stopnji: davčna stopnja je običajno v upokojitveni starosti bistveno nižja kot v fazi varčevanja. In: če prejemate pokojninski dohodek le v okviru osnovnega neobdavčenega zneska, vam ni treba plačevati davkov.
Po odbitku davka znaša plus za družino z dvema majhnima otrokoma do 50.000 evrov. Nadomestila povečujejo lastniški kapital v varčevalni fazi - edinstveni prodajni točki Riesterjeve subvencionirane posojilne pogodbe za gradbeno družbo. Zahvaljujoč financiranju podjetja Riester se tudi posojilo odplača nekaj let hitreje. Dolžnik torej plačuje manj obresti.
Za mnoge varčevalce stanovanj je prihranek stanovanja Riester osnovna sestavina pokojninskih zavarovanj.
Primer obdavčitve na nižji stopnji
V spodnjem primeru izračuna računi stanovanjske subvencije zakonskega para ob upokojitvi pri 67 letih kažejo 79.000 evrov - od te vsote plačujejo davke v starosti. Ob predpostavki 15-odstotne davčne stopnje je to le 658 evrov na leto (79.000: 18-letna davčna obveznost * 15/100), torej le 55 evrov na mesec - obvladljiva vsota, če pomislite, da par lahko zanjo živi brez najemnin .
Nagovorjeni par je imel dva otroka in letni bruto dohodek 65.000 evrov. Od 37. leta je mesečno vplačevala dve Riesterjevi pogodbi o stanovanjskih posojilih in hranilnicah za 50.000 evrov (on) in 15.000 evrov (vi) ter pogodbe, ki so bile pripravljene za dodelitev, uporabljala za financiranje nepremičnin.
| Stopnja varčevanja na leto | 2.600 € | pretvorjeno v mesec | 216,67 € |
| Dodatek na leto | 678 € | pretvorjeno v mesec | 56,60 € |
| Davčna ugodnost na leto | 175 € | pretvorjeno v mesec | 14,58 € |
V fazi varčevanja družina od Riesterja prejme prispevke v višini 2.600 evrov v dodatkih 678 evrov - torej gre za prispevek 1.922 evra. Še en plus je vračilo davka od davčnega urada. Nakaže se na tekoči račun v naslednjem letu in tako posredno še dodatno zniža znesek. V fazi posojila mesečna obresti in odplačila v višini 390 evrov bremenijo vaš račun samo z 319 evri.
| Stanje LBS stanovanjskega subvencijskega računa ob koncu odplačila po približno 20 letih | približno 65.000 € |
| Status računa stanovanjske subvencije ob upokojitvi v starosti 67 let | 79.000 € |
| Predpostavljena davčna stopnja ob upokojitvi | 15% |
| Davki z računa stanovanjske subvencije na leto | 658 € |
| Mesečni davki z računa stanovanjske subvencije | 55 € |
Če je dohodek ob upokojitvi pod osnovno neobdavčeno olajšavo (trenutno 9.000 evrov na osebo na leto, tj. 750 evrov na mesec), zakoncema ni treba plačevati davkov na računu stanovanjske subvencije.
Riester Bausparen ponuja davčne ugodnosti.
Brez prispevkov za zdravstveno zavarovanje
Wohn-Riester ponuja še dodatne prednosti: kdor na pokojninsko naložbo vlaga v varčevalni načrt Geldriester ali druge izdelke za pokojninsko zavarovanje, ne sme le plačati davka od njih v starosti. Poleg tega tisti, ki imajo obvezno zdravstveno zavarovanje, plačujejo celotno stopnjo prispevka za zdravstveno zavarovanje in zavarovanje za dolgotrajno oskrbo. To opazno zmanjša poznejši nepričakovani. Z lastno domačo pokojnino, kot se imenuje tudi Wohn-Riester, je to prihranjeno.
dediščina
Če varčevalec stanovanja Riester umre v varčevalni fazi, bodo dediči vrnili nadomestila in povračila davka. Bolje za poročene ljudi: pokojninsko premoženje se lahko prenese na potrjeno pokojninsko pogodbo zakonca. Ne glede na to, ali pogodba že obstaja ali se sklepa. Predpogoj: par sta bila skupaj ocenjena za davčne namene.
ločitev
Za zakonske pare, ki se ločujejo, velja naslednje: Za tiste, ki so neposredno upravičeni do dodatka, se nič ne bo spremenilo. Zakonec, ki ne zasluži (posredno upravičen do financiranja), izgubi pravico do financiranja ob koncu leta ločitve. Neposredno upravičeni zakonec bo še naprej prejemal otroški dodatek le, če bo prejemal otroški dodatek.
Razveza zakonske zveze vpliva tudi na obdavčitev pogodbe o stanovanjskem posojilu in hranilnici Riester:
- Če je samo en zakonec subvencijo uporabil za nakup ali gradnjo nepremičnine in ta zakonec še naprej ostaja v stanovanju, v tem primeru ni sprememb. Račun stanovanjske subvencije ostaja pri njem.
- Če pa se drugemu zakoncu, ki ni porabil sredstev za nakup ali gradnjo nepremičnine, dodeli stanovanje, se račun za financiranje stanovanj prenese na tega zakonca.
- Če sta oba zakonca pridobila nepremičnino s subvencioniranim premoženjem in pride do razveze zakonske zveze, se račun stanovanjske subvencije osebe, ki se odseli, prenese na preostalo osebo
Delna upokojitev
Tisti, ki gredo v delno pokojnino, lahko nadaljujejo z rezidenčno pogodbo Riester. Bruto plača je osnova za odmero, dodatni znesek brez davka in socialnega zavarovanja se ne upošteva.
premakniti
Lastniki se praviloma izselijo iz svojega premoženja, ker so kupili novo nepremičnino. Wohn-Riester-Bausparers nato preprosto vzamejo s seboj pogodbo, ki velja celo po EU. Če prodate stanovanje ali hišo, imate celo pet let časa, da poiščete novo stanovanjsko nepremičnino. Če želite trajno najeti, imate možnost, da Riester kredit in dodatke vrnete nazaj v certificiran izdelek Riester, na primer v pokojninsko pogodbo Riester.
Če se morate preseliti zaradi dela, na primer v tujino, lahko svoje premoženje tudi začasno oddate v najem - s soglasjem Centralnega urada za pokojnine. Prispevki niso upravičeni, če nepremičnina ni v uporabi. Najpozneje se boste preselili najkasneje do 68. leta in v pokoju živeli brez najemnin.
Osnovni izrazi okoli Riesterjevih prihrankov
Minimalni lastni znesek: Pravico do celotnega financiranja si zagotovite s plačilom štirih odstotkov bruto zneska iz prejšnjega leta, zmanjšanih za dodatke, v pogodbo o Riester (rezidenčni).
Osnovni prispevek: Obstaja tudi dodatek za zakonca, ki ne dela, ki je posredno upravičen do dodatka. Za to mora na lastno pogodbo o varčevanju z stanovanjskim posojilom Riester plačati 60 evrov na leto, neposredni upravičeni partner pa štiri odstotke na pogodbo. Odbitek za
posebne stroške : Za prihranek, vključno z dodatki, lahko od davka kot posebni stroški odštejete do 2100 EUR na leto.
Cenejši pregled:Davčni urad preveri, kaj je za davkoplačevalca ugodneje: "Riester dodatek" ali davčno ugodnost s posebnim olajšavo. Če je davčna ugodnost višja, lahko pričakujete vračilo davka.
Račun stanovanjske subvencije: Ta izmišljeni račun dokumentira dvigovala izplačila prihrankov in odplačila ter dodatke, da boste lahko natančno izračunali davek ob upokojitvi.
Nadaljnja obdavčitev: Eigenheim-pokojnina je obdavčena v fazi plačila, začenši med 60. in 68. letom starosti.
Začetni bonus: Vsi varčevalci, ki oddajo svojo prvo vlogo za financiranje svoje (stanovanjske) pogodbe Riester pred 25. letom, prejmejo dodatni enkratni začetni bonus v višini 200 evrov.
Odplačilo: Kot jamstvo, da nepremičnina služi kot pokojnina, mora biti posojilo odplačano do 68. leta.